수정기준가

* 수정기준가란?
펀드는 1년마다 ‘결산작업’을 통해 펀드의 손익현황 및 세금 등을 정산하고 기준가를 다시 1,000으로 설정하면서 각 투자자의 ‘좌수’를 조정하는 작업을 하게 되는데, 이 경우 기준가격만으로 수익률을 비교하는 것이 의미가 없게 됩니다. 따라서 펀드의 손익현황을 알아보기 쉽도록 하기 위해 결산 후 기준가를 1,000으로 조정하지 않았다고 가정하고 손익현황이 그대로 반영된 기준가를 산출하는데, 이렇게 산출된 기준가격을 ‘수정기준가’라고 합니다.

* 수정기준가 산식
1,000 × (1+ 결산분배율1) × (1+ 결산분배율2) ...× (1+ 결산분배율n)
여기서 ‘n’은 펀드가 최초 설정된 시점부터 현재까지 결산이 이루어진 횟수를 의미하며, 최초설정이후 첫해 결산시의 결산분배율부터 순차적으로 결산분배율1 ,결산분배율2로 표현합니다.

[금투협 참고]

 

분배금 계산방식 

평잔계산

전액유보

전액분배

월(분기)분배

일부분배(평가손익제외)

일부분배(평가/매매손익제외)

분배금재투자